睿思网讯：9 月 28 日，本钢板材股份有限公司 9 月 28 日公告，公司于 2026 年 9 月 24 日召开第十届董事会第十二次会议，审议通过了关于开展持有型不动产资产支持专项计划（机构间 REITs）申报发行工作及相关授权事项的议案。本次专项计划不构成关联交易，不构成重大资产重组，相关议案尚需提交公司股东会审议。

本次专项计划暂定名为中金 - 本钢板材持有型不动产资产支持专项计划，计划管理人暂定为中国国际金融股份有限公司，原始权益人为本钢板材，挂牌场所为深圳证券交易所。

公司拟出资新设全资项目公司，暂定名本溪衍水新能发电有限公司，以项目公司持有的 180MW CCPP 机组及相关辅助设施作为底层资产。该资产位于公司厂区内，包括 1 套 M701S-DAX 燃气轮机组、1 套双压余热锅炉和 1 套汽轮发电机组，以公司冶炼副产的高炉煤气、焦炉煤气为主要燃料，所发电量主要供公司生产使用。机组于 2022 年 3 月建成投运，已竣工转固，运营满 4 年。机组占用的国有建设用地使用权及相关建构筑物不纳入划转范围，由公司与项目公司另行签订租赁合同。

根据初步方案，本次专项计划为并表型结构，发行规模约 33 亿元，最终以底层资产评估值、股债结构和发行结果为准。专项计划受让项目公司 100% 股权后实施减资，形成股权投资约 11 亿元、债权投资约 22 亿元，股债比约为 1:2；证券采用平层分层，不设固定还本付息、主体担保、差额补足或原始权益人强制回购安排。发行对象以保险资金、银行理财资金等专业机构投资者为主，公司及相关方初始持有专项计划比例为 34%。

专项计划存续期预计约 21 年，设立后第 3 年、第 6 年及第 6 年之后每年设置优先收购安排，每 3 年设置投资者开放退出安排，除开放退出期外封闭运作并在深交所挂牌转让。募集资金用于受让项目公司 100% 股权。

公告称，专项计划完成后，项目公司仍纳入公司合并报表，外部投资者持有的份额计入少数股东权益；CCPP 机组的气源供应、电力消纳及运营模式不因本次交易发生实质变化，公司继续作为运营管理机构负责日常运营管理。

公司同时提示，本次专项计划尚需监管机构审核同意，并需履行资产评估备案及国有资产监督管理批准等程序；发行规模、股债结构、期限、认购比例等均为初步方案，最终以实际发行情况及签署的交易文件为准。