近日，江西证监局发布对渔翁信息的《行政处罚决定书》，公司科创板 IPO 时财务造假，虽然撤材料了，但是最终还是被重罚。

据《处罚决定书》，公司主要存在以下违法行为：

1、科创板招股书财务造假

2022 年 12 月，公司预披露了《科创板招股书》，在上交所问询后，公司主动撤回了 IPO。

经监管调查发现。公司 2020 年至 2023 年上半年，通过安排资金循环空转虚构不具有商业实质的商用密码产品业务，以及在客户未真实收到货物，不符合收入确认条件的情况下提前确认收入等方式虚增营业收入和利润总额。

2、公司隐瞒实控人替他人代持的信息。

责任人认定上：

1、公司被罚 400 万元；

2、实控人夫妇郭刚、刘桂华分别被处以 400 万元罚款；

3、副总经理孙宪光、董秘房宝龙、财务总监张剑飞被分别处以 130 万元罚款；

4、对商务部经理李佳艳（监事）、采购部经理刘华伟（职工监事）被分别处以 100 万元罚款。

其中实控人是直接负责的的主管人员，其他人为其他直接责任人员，可以看到，除了处罚了常规高管外，还处罚了商务部经理和采购部经理，两个人还都是公司监事，所以各位正在 IPO 的公司要引起注意，申报即担责，且罚的是全链条人员，不要以为你只负责采购或者销售就不罚你。

资料显示，董事会秘书房宝龙先生，1974 年生，烟台师范学院物理专业，本科学历。1996 年 7 月至 2001 年 5 月，任威海泽德经纬建筑装饰有限公司项目经理；2001 年 6 月至 2005 年 7 月，任威海朝日装饰工程有限公司副经理；2005 年 8 月至 2008 年 6 月，任山东渔翁信息技术有限公司副总经理； 2008 年 7 月开始，任公司副总经理；2022 年 1 月开始，任公司董事会秘书。

财务总监张剑飞先生，1982 年生，西南石油大学产业经济学专业，硕士研究生学历。2011 年 6 月至 2015 年 5 月，历任威高集团有限公司财务主管、财务经理；2015 年 7 月至 2017 年 6 月，任威海广泰空港设备股份有限公司财务部长；2017 年 7 月开始，历任公司财务经理、财务总监。

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