现在的小微企业，恨不得都让老板娘亲自学财会去报税，有的是规模小雇不起专业财务，有的是因为找了财务也不见得就稳妥，不小心埋了雷还得费力补救。可是，都马上要进入 2026 年了，难道还没有简单有效的工具能够搞定这些繁琐的 " 小账 " 吗？

文丨金融八卦女特约作者：兴华

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现在的小微企业，恨不得都让老板娘亲自学财会去报税，有的是规模小雇不起专业财务，有的是因为找了财务也不见得就稳妥，不小心埋了雷还得费力补救。 

一家水果加工厂的财务人员离职，月底盘账发现进销项发票缺失三万多元，税额抵扣只能硬生生砍掉几千块。

可是，都马上要进入 2026 年了，难道还没有简单有效的工具能够搞定这些繁琐的 " 小账 " 吗？

/   小微企业报税痛点   /

小微企从做账到报税，每个环节都让老板们头疼，总结下来有几点：

糊涂账成定时炸弹，业务跑得快财务跟不上，兄弟合伙仇人散伙，给了优惠都没享受到。

糊涂账成定时炸弹的事情是最多的，常见的就是老板的个人账户和公户混用。

" 过去用个人卡收了 500 万货款，现在想合规，税局会翻旧账吗？补税会不会要交罚款？" 野蛮生长的时候流程随意，收款码、个人户、家人户统统用来收款进货，等想要洗白的时候全是麻烦。

业务跑得快财务跟不上的，在实体店扩张的过程中最容易出现。

曾经有家地方上的奶茶品牌，因为生意红火，到第三年的夏天就开了五家店，老板一看发大财的机会来了，连港股 IPO 的美梦都坐上了，不顾别人劝阻，年内就扩成了 10 家，结果上市梦还没谱，现金流就快要被拉断，又火速关店止血。" 我以为只要搞定装修设备开了店有收入就行，没算过开这些店要正常运转需要的资金到底是多少钱，栽了个大跟头。"  

兄弟合伙仇人散伙的戏码，在合伙人分成技术、销售和资金的公司更容易出现，尤其是没有干活的资金方，最容易在公司发展过程中被踢出，这时候给多少钱就成了大纠纷。 

北京的一家软件公司，创立的时候，两个合伙人约定，一个人出钱一个人出技术和管理，结果做了两年就开始盈利，营收增速也高，技术方就打算把资金方踢走，俩人因为 " 退出价格 " 闹到法院：一个要按 " 净资产 × 股权比例 " 拿 1200 万，另一个只愿意给 800 万，最后公司停摆了三个月才解决问题。

除了这些大坑，还有很多细节上的小坑：

手工填表易出现税率选错、发票信息误录；

缺乏税务管理软件支持导致效率低下还易错；

面对检查没有提前准备应有资料等等。

财务是一件非常专业又繁琐的任务，本身不能直接带来营收，但是到出事的时候才发现影响是巨大的，中小微企业在这件事上却经常吃 " 回头亏 "。 

/   减轻负担的大好时机   /

现在，正是小微企业完美解决财务问题的时代。 

首先是记账、报税流程都在简化，票据处理、财务工作都在提高自动化，效率不断提高，出错的概率也在下降。甚至，有些成熟的软件，就能做到专业财会人员的程度：

对账目智能健康体检，进行风险检测与预警；

自动出具财税账目上的风险诊断报告；

自动识别风险排除并跟踪预防；

财务报表和税费方面的风险核心指标预警；

对企业进行财税知识培训。

除了流程变得简单，今年的小微企业，正好遇到四项优惠齐发，只要跟着流程申报，要交的税大降：

一、 " 六税两费 " 减征，是降低企业综合经营成本的 " 普惠红包 "

省、自治区、直辖市人民政府可在 50% 的税额幅度内，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户，减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税以及教育费附加、地方教育附加。 

二、所得税大幅降低到了实际税负率低至 5%

依据《财政部税务总局公告 2023 年第 12 号》，对年应纳税所得额不超过 300 万元的部分，先减按 25% 计入应纳税所得额，再按 20% 的税率计缴。换算后，实际税负率仅为 5%。 

三、流转环节优惠：小规模纳税人增值税减免

第一是征收率优惠：增值税小规模纳税人适用 3% 征收率的应税销售收入，按减 1% 征收率征收增值税。

第二是起征点免税：对月销售额不超过 10 万元 ( 以一个季度为纳税期的，季度销售额不超过 30 万元 ) 的增值税小规模纳税人，免征增值税。

以上还不够，还有个第四，专门给科技企业的大福利：研发费用加计扣除 " 黄金政策 "：

未形成无形资产计入当期损益的：在按规定据实扣除的基础上，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，再按照实际发生额的 100% 在税前加计扣除。

形成无形资产的：在上述期间，按照无形资产成本的 200% 在税前摊销。 

就这几项一起，中小微企业的负担会大大减轻，但前提还是做个高效的好账，过程简单快速，最后把该享受的优惠都享受到。 

/   好生意还得配好工具   /

说到这里，八妹给大家推荐一个小程序，名叫 " 金穗通 "，会自动辅助进行申报，还会紧跟新政策，帮助小微企业进行财税健康评估。

这家公司，来自厦门的一家国企，上级母公司金圆集团成立于 2011 年，是厦门市属唯一的综合性国有金融投资集团，持有银行、信托、证券、公募基金、消费金融等十余张各类金融牌照。截至 2024 年，金圆集团管理的金融资产规模已超过 7500 亿元。 

这些年，金圆集团跟成千上万家中小微民营企业和个体工商户打交道，给他们提供优惠利率，甚至还替他们解决应收账款的问题，还参与了厦门市的 " 互联网 + 企业服务 " 的平台建设运营。 

在这个过程中，金圆集团发现除了金融外，小微企业对财会相关的辅助服务需求也很高，于是做了这个小程序。

金穗通背后依靠金税四期承建商，从报税、填申请到优惠计算，都能快速计算及时响应，帮助中小微企业处理好税务的流程。 

比如开票环节，最容易触发预警，也是最需要小心的一个步骤，以后不用怕出错，只要先用 " 金穗通 " 小程序，自己内部核查了无误，再进行申报，大大降低了风险。 

而且，金穗通还会盯着各项指标，提前预警。

不管是大公司的高管，还是小微企业甚至个体户的老板们，在经营和生存上已经非常耗精力，像报税的小事，自然是让 " 金穗通 " 小程序来做辅助。 

先整一个免费版体验一下吧：

又想起那句话：

希望天下没有难做的生意。

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