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蓝鲸新闻 9 月 14 日讯（记者 王婉莹）近日，国金证券（600109.SH）因在罗普特科技集团股份有限公司 ( 下称 " 罗普特 " ) 持续督导工作中未勤勉尽责收到厦门证监局出具的监管警示函。

厦门证监局指出，国金证券作为罗普特的首次公开发行股票并上市的保荐机构，在持续督导工作中存在以下问题：

2020 年 12 月，罗普特就贵州省都匀市等地 3 个项目与客户签订 3 份供货协议。2021 年，罗普特及全资子公司罗普特系统集成有限公司就江苏省响水县 6 个项目以及贵州省都匀市项目与客户签订 3 份供货协议。罗普特以发货经客户验收时点为标准，对前述项目进行了收入确认。

事实上，相关商品的控制权在罗普特确认收入时并未转移至客户，罗普特 2020 年、2021 年存在虚增收入等行为，2022 年存在虚减利润行为。国金证券在对罗普特持续督导过程中存在未勤勉尽责的情形，持续督导现场检查工作不到位，出具的相关持续督导报告及专项核查意见结论不准确。

国金证券的上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第 207 号）第五条第一款、第二十八条和《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第 170 号）第五条第一款、第二十八条的规定。王学霖、阮任群作为负责持续督导的保荐代表人，对上述行为负有主要责任。厦门证监局决定对国金证券、王学霖、阮任群采取出具警示函的监督管理措施，并将相关情况记入诚信档案。

同日，因上述事项，厦门证监局决定对容诚所及罗普特 2020 年度审计报告的签字注册会计师李建彬、连益民、江颖采取出具警示函的监督管理措施。

罗普特成立于 2006 年，从事计算机视觉、语义分析、元素感知、边缘计算、数据挖掘、机器深度学习及逻辑推理等核心技术研究。2024 年上半年，罗普特实现营收 3926.3 万元，同比下降 66.75%；归属于上市公司股东的净利润 -4941.1 万元，上年同期为 -3795.5 万元。

国金证券 2024 年上半年实现营收 26.76 亿元，同比下降 19.55%；归属于母公司股东的净利润 4.55 亿元，同比下降 47.98%。（蓝鲸新闻 王婉莹 wangwanying@lanjinger.com）