今日，恒越基金公告称，恒越品质生活混合已触发基金合同终止事由，自 2024 年 9 月 1 日起进入清算程序。

《每日经济新闻》记者注意到，这只成立于 3 年前的发起式基金，在运作 3 年后，截至 2024 年 8 月 30 日的净值仅有 0.2705 元，成立以来的亏损超过 70%，也是目前偏股基金中累计净值倒数第一的基金。

而从刚刚披露的基金半年报来看，基金经理在上半年还进行了自购。

此外，在发布清盘公告的同时，该基金还同时改聘会计师事务所，由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。

成立以来亏损超 70% 的 "2 毛基 " 清盘

今日，恒越基金公告称，恒越品质生活混合已触发基金合同终止事由。根据基金合同约定，基金合同生效之日起三年后，若基金资产净值低于 2 亿元，基金合同自动终止。

记者注意到，该基金成立于 2021 年 8 月 31 日。基金合同生效满三年之日为 2024 年 8 月 31 日。截至 2024 年 8 月 31 日，该基金资产净值低于 2 亿元，已触发《基金合同》约定的基金合同终止事由，自 2024 年 9 月 1 日起进入清算程序。

资料显示，该基金虽然为发起式基金，但是成立时的规模也有约 1.68 亿元，有效认购总户数为 4768 户，其中基金公司跟投 1000 万元。

不过成立之后，该基金的业绩持续走低，其中 2022 年全年回报为 -46.09%，2023 年全年回报为 -25.12%；今年以来，截至 8 月底，回报为 -19.54%。

持续的下跌，使得其净值在 2022 年 9 月底时就已 " 腰斩 "，随后又变成了 "3 毛基 ""2 毛基 "。截至今年 8 月 30 日，基金累计净值仅为 0.2705 元，成立以来亏损超过 70%。Wind 数据显示，截至 8 月 30 日，在所有偏股混合型基金中，这是一只累计净值倒数第一的基金，也是仅有的一只成立以来跌幅超过 70% 的偏股混合型基金。

基金经理上半年自购

再从基金经理来看，该基金成立以来两次变更基金经理——首发时的基金经理为叶佳；2023 年 4 月 7 日，增聘吴海宁和叶佳一起管理；仅半年多时间，2023 年 11 月 17 日叶佳离任。

值得一提的是，叶佳管理的另外一只偏股基金，同样业绩表现欠佳。具体来看，成立于 2021 年 3 月 30 日的恒越优势精选混合，截至今年 8 月 30 日，成立以来也亏损超过 50%。

叶佳离任后，该基金又增聘了杨藻和吴海宁一起管理，不过依然未能有效改变该基金的命运。

从刚刚披露的半年报来看，基金经理在上半年却进行了自购。

具体来看，恒越品质生活混合 2024 年的半年报显示，基金经理持有基金的份额数量在 10 万份 ~50 万份。而回看 2023 年报时，基金经理的持有数量为 0。

但其实如果再看 2023 年半年报时，可以发现彼时基金经理持有的份额也在 10 万份 ~50 万份。

可见，基金经理在去年下半年进行了赎回，使得截至去年末的基金经理持有份额为 0。而今年上半年，现任基金经理又进行了自购，基金经理的持有份额又变成了 10 万份 ~50 万份。值得一提的是，去年下半年，正好是叶佳离任。

当然还有另一种可能，那就是基金经理离任后，将份额转到了自己管理的其他产品。从叶佳管理的另一只基金恒越乐享添利混合来看，2023 年报时基金经理持有的份额，相比于 2023 年半年报，有明显增加。

基金公司持有约 1566 万份，估算不到 500 万元

除了基金经理，还可以看到基金公司自己的员工，以及基金公司也持有恒越品质生活混合。

其中，基金公司在 2021 年 8 月底基金成立时，跟投了 1000 万元。随后在 2021 年 9 月 9 日、2021 年 9 月 13 日又通过转换转入方式买入该基金，交易份额共计 3330.76 万份，交易金额共计 3337.32 万元。

这使得在 2021 年底时，基金公司持有的份额高达 4331 万份。不过，基金公司持有的时间并没有多久—— 2022 年 5 月时，就又通过转换转出 2765 万份，保留了约 1566 万份。而这 1566 万份，以最新的净值估算，已经不足 500 万元。

此外，最新披露的半年报显示，基金管理人所有从业人员持有该基金的数量也超过了 300 万份。回看该基金刚成立时，基金管理人的从业人员认购数量还只有不到 15 万份，但在 2022 年 6 月底时，基金公司员工的持有份额就已经增加到了 362 万份。

此后，基金公司员工的持有份额数量长期在 300 万份上下变动。如果一直长期持有至今，显然这部分员工也非常 " 受伤 "。

值得一提的是，在恒越品质生活混合混合发布清盘公告的同时，该基金还进行了变更会计师事务所的操作，由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。

对此，恒越基金表示：" 公司变更会计师事务所是整体变更，与单一产品的单一业务无关，其他产品的其他业务也会相同变更。"

每日经济新闻