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晚上好，我是简七编辑部的艾小白～

又到一年毕业季，刚走出校门，找工作的难题又来了。

大学生朋友，看着自己过五关斩六将拿到手的 offer，可能会陷入了「选择困难症」。

一份薪资高但社保按最低交，另一份薪资略低但社保足额缴纳还有补充公积金，到底哪个「含金量」更高呢？

别急别急，这篇文章就帮你在正式踏入职场前，把这笔关乎你未来福利的「职场第一帐」算好。

先上结论，谈 offer 的时候，咱们要问清楚这三件事——

公司为员工缴纳五险一金的基数，是如何确定的？

公积金的具体缴纳比例是多少？

试用期交社保吗？缴纳基数和比例是否与转正后一致？

接下来，我们一项一项拆解，让你明明白白选出含金量最高的 offer。

五险：职场「基本保障」包

五险，也就是我们常说的「社保」，包括医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险和生育保险。

五险一金缴纳金额 = 相应的缴纳比例  ×缴纳基数

缴纳比例多由国家或地方政府规定，相对固定，公司很难动手脚。

但缴纳基数里的水很深，关系到你未来想要的福利有多丰富。

每年，各地政府会公布当地社会保险缴费基数的上限和下限，通常是基于上年度城镇单位就业人员月平均工资的 60% - 300%。

比如，你所在城市去年平均工资是 1 万，那基数范围大概在 6000 到 3 万之间。

好的公司，会按照你的实际月工资、或高比例作为缴纳基数。

比如，你的实际月工资是 10,000，你的缴纳基数就是 10,000。

但，更多公司会暗戳戳挖坑，常见的情况有——

按最低基数缴纳；

按公司上一年平均月薪缴纳；

按基础薪资缴纳；

......

总之，缴纳基数低于你的实际工资，咱就吃亏了。

另外，法律规定，试用期期间公司也要给咱们交社保，如果公司不给交，那就要谨慎考虑了～

医疗保险：看病不用愁

个人 2% + 公司 8%-10% ( 各地比例不同 )

缴费年限越长、基数越高，看病「专用款」越多

划重点：医保是最实用的福利之一！能让咱们花小钱，看大病，能不断缴就不断缴。

医疗保险有两个账户，个人缴纳进个人账户，公司缴纳进统筹账户。

个人账户的是你的活期「医疗小金库」，主要用于药店买药、门诊自付。

注意，花个人账户的钱可不是报销，这是咱自己的钱。

花统筹账户的钱才是报销，这是社会共有的一个账户，主要用于住院费用、重大疾病报销。

满足条件的话，职工最高能报销 90%＋。也就是说，几万块的手术费，咱自己可能只需要支付几千块。

图源：以北京为例

有效避免突如其来的大病，切断咱们的现金流。

所以，再次强调，医保尽量不要断缴。

一方面，断缴后就不能享受报销，万一断缴期间生了大病，就只能自己全额承担。

如果你不小心断缴，一定要在三个月内续保，续保次月可以重新享受报销。

超过三个月，会有等待期，断缴时间越长，等待期越长。

另一方面，连续续保满 15-30 年（各地政策不同），可以享受终身医保，一旦断缴，连续时间就会清零。

另外，经常异地（非社保缴纳地）工作的朋友，一定要提前做好异地就医备案，避免「失联」。

养老保险：未来的退休金

个人 8%+ 公司 16% ( 国家规定比例，各地可能微调 )

缴费年限越长、基数越高，退休金越多。

这是退休生活的「基本保障」。

养老保险有两个账户，个人缴纳进个人账户，公司缴纳进统筹账户。

影响咱们未来养老金高低的主要有三个因素——

缴费基数：越高越好，这就要大家努力涨工资；

缴费年限：累计缴满 15 年 ( 2030 年起每年延长 6 个月，逐步提高到 20 年 ) ，退休后就能领退休金，越长越好，断缴影响不是很大；

当地平均工资：未来最好选择在大城市退休，当地的平均工资越高，咱们到手的退休金就越多；

失业保险：失业时的临时生活费。

个人 0.2%-0.5%+ 公司 0.5%-1%

失业期间，可以按月领取失业保险金（金额与当地最低工资挂钩），缓解失业期的生活费紧张，最长领取 24 个月，期间国家代缴医保。

不过失业金的领取条件比较严格——

非自愿失业，如公司破产、裁员等

失业保险缴费累计 ≥ 1 年（不同城市可合并计算）

失业后 60 天内办理失业登记

有求职意愿

如果你不幸刚入职就被裁员了，那就领不了。

而且这笔钱并不多，标准较高的上海、广州每月也就 2000 块出头。

可以用于基本的生活保障，失业后咱们还是要积极找工作。

当然，还是希望大家永远不会领这笔钱。

工伤保险：工作受伤的「保护伞」

公司全额缴纳，0.2%-1.9% 左右，工种越危险，缴纳比例越高

这笔钱主要用来报销工伤相关的医疗费，只要被社保部门认定是工伤，所有医疗费用都由这个保险报销。

这个保险还是挺有用的。

咱们这些经常坐办公室的，如果患有因工作姿势导致的颈椎病 / 腰椎间盘突出等职业病，被认定后也是可以获得赔偿的。

但是，工伤认定也比较严格，必须是在工作时间、工作场所内，因工作原因受到的伤害，上下班途中非主责交通事故也算。

如果你不幸发生工伤，一定要第一时间报告公司和申请认定。

生育保险：生娃金钱保障

公司全额缴纳（比例约 0.5%-1%），部分地区并入医疗保险。

这个保险主要有三种用途——

女性产假期间发放生育津贴，替代工资；

报销产检、分娩等医疗费用；

其中生育津贴的发放和两个因素有关：单位上年度职工月平均工资、产假天数。

单位平均薪资越高，你能拿到的生育津贴就越多。

* 拓展阅读：太简单了，这 1 笔补贴秒到账

而且，生育保险并不是女性专属，男生也是有福利的。

部分地区男性也有陪产假津贴，如果配偶没有就业，男方也可报销部分生育医疗费。

此外，报销要求生育前连续缴满 9 个月或 1 年（看地方政策），计划生娃前要规划好哦～

一金：买房的「存钱罐」

个人和公司按相同比例缴纳，5%～12%；

全部都进入个人账户；

住房公积金的缴纳比例，一般由公司自己选择。

有些好公司还会额外帮你缴纳补充公积金，也就是说，你的公积金有可能突破 24% 的上限哦～

因为公司和员工的缴纳比例相同，所以，咱们要优先选择缴纳比例高的公司，别心疼自己交的这笔钱，反正最后都是落在自己的口袋。

毕竟 5% 的比例和 12% 的比例，可是差不少呢——

应届毕业生小 s 拿到了有两个心仪的 offer，税前薪资都是 20,000 元，同时缴纳基数也是 20,000 元。

但是 A 公司在北京，住房公积金缴纳比例为 12%，B 公司在上海，住房公积金缴纳比例为 5%。

选择 A 公司，每年公积金账户可以攒下 57600 元（20000 × 24% × 12）

选择 B 公司，每年公积金账户只能攒下 24000 元（20000 × 10% × 12）

如果小 s 选择了公司 A，虽然每月到手的税后工资可能只有 1w5，但加上公积金后其实和税前薪资也就差不多啦～

这笔钱可以用在和房子有关几乎所有事情上，买房、租房、装修等等，还享有远低于商贷利率等专属贷款利率。

升级版保障：六险二金

除了基本的五险一金，好的公司还会提供补充医疗保险和企业年金。

补充医疗保险：医保的补充

通常是公司全额承担保费

这是公司自愿自掏腰包给员工买的商业团体医疗保险，相当于公司每年额外给你的医疗卡充值了几千块。

主要负责报销医保不覆盖的部分——

社保起付线以下的费用；

社保报销比例剩余的个人自费部分；

社保目录外的自费药、进口器材、特需门诊、高端治疗；

牙科治疗；

体检套餐；

意外医疗；

企业年金：第二份养老保险

个人和公司共同缴费，通常公司交得多，公司比例越高越好。

目前只有不到 3% 的公司有企业年金，以国央企为主，或是头部科技 / 金融公司。

而且，即使是有企业年金的公司，也很容易掉坑，一定要问清楚归属规则。

这笔钱不是给你交了就是你的了，一般都会有工作年限要求，常见的归属规则有两种——

悬崖归属 ： 干满 N 年，一次性获得 100% 归属权；干不满 N 年，公司缴的部分一分不剩。

阶梯归属 ： 逐年按比例归属（如干满 2 年归属 40%，3 年 60%，4 年 80%，5 年 100%）。

如果你打算干一两年就跳槽，那么这项福利就与你无关了。

总之，不要只盯着数字，这些「看不见」的福利都要算一算。

谈 Offer 时，务必把这些「钱袋子」的细节问清楚、算明白。

只看数字让人头大，不妨像我一样画张表格，计算一下各 offer 的实际价值，一目了然。

虽然公司 B 的薪资相对较低，但是算上这些「看不见」的福利，实际价值反而比公司 A 高。

注：北京个人医保缴纳 2%+3 元大病保险

当然，薪资里的坑远不止这些，「总包 40w」「股权激励」「签字费」「安家费」这些满满都是坑。

如果你感兴趣，咱们之后接着聊一聊～

晚安

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